《银行财务风险管控特训》

【课程背景】

1.精准识别风险点：掌握资金挪用、欠费累积、数据粉饰的典型特征与预警信号，提升风险敏感性。

2.构建防控体系：建立覆盖事前预警、事中监控、事后处置的全流程管控机制，强化资金安全与欠费回收效率。

3.合规操作落地：深度解析《商业银行内部控制指引》《企业会计准则》等法规，确保财务数据真实性与合规性。

4.实战能力提升：通过标杆案例分析与情景模拟，掌握风险识别工具（如现金流穿透分析、异常指标追踪）的应用方法。

【课程收益】

1.风险意识升级：从 “被动应对” 转向 “主动防控”，建立全员风险责任意识，降低操作失误与道德风险。

2.工具方法掌握：学会运用智能风控系统（如广发银行 “数字盾牌”）、欠费分级管理模型（如仙桃农商行 “三心清收法”）等实战工具。

3.流程优化能力：设计个性化资金监控方案（如 FTP 定价机制）、欠费催收策略（如分层通知 + 法律施压组合拳），提升管理效能。

4.合规底线筑牢：明确数据造假的法律后果（如浦发银行千亿造假案处罚），避免因小失大。

【课程特色】

从解决问题出发的方法和路径，丰富的案例剖析和总结，利用提问、讨论、经验分享等方法，现实问题现场解决。

【课程对象】

财务人员，包括会计人员、会计主管、财务主管、财务经理、财务总监

【课程时间】

1天（6小时/天）

【课程大纲】

一、资金风险与欠费管理的精准管控

1. 资金风险识别与防控

资金挪用的 7 大典型场景（如信贷资金流入股市、关联方占用）

智能风控系统实战：广发银行 “数字盾牌” 拦截 49 起黑产诈骗案例分析

工具应用：现金流穿透分析模板设计与异常交易预警阈值设定

2.欠费管理的全流程优化

欠费形成机制深度解析：上海银行信用卡欠费核销案例

清收策略创新：仙桃农商行 “内外勤联动 + 亲情施压” 清收法、通城农商行 “柔性催收 + 还款计划定制” 实践

系统工具：欠费分级管理模型（短期 / 中期 / 长期欠费差异化处置流程）

3.案例研讨与模拟

分组讨论：上海银行深圳分行贷款挪用案的责任追溯与整改方案

情景模拟：欠费客户沟通话术设计（应对 “破罐子破摔” 型、“还款能力不足” 型客户）

二、经营数据造假防范与合规治理

1. 数据造假的识别与应对

财务粉饰的 6 大手段（如信用减值损失调节、关联交易非关联化）

典型案例剖析：

虚增利润：上海银行通过减少信用减值损失释放利润

不良掩盖：浦发银行成都分行千亿不良贷款造假案

境外违规：浙商银行债券承销违规与踩雷 28 只违约债券

技术工具：异常指标追踪（如净息差低于行业均值、投资收益激增）与交叉验证技巧

2. 合规治理与长效机制

监管趋势解读：《商业银行互联网助贷业务管理通知》（2025）对风险定价的要求

制度设计：财务数据真实性核查清单（含 12 项核心指标）、内部审计 “穿透式” 检查流程

责任体系：建立 “经办 - 复核 - 审批” 三级追责机制，参考宜兴农商行虚增贷款案问责经验

3.实战演练与总结

小组任务：设计某支行数据造假专项审计方案（需包含风险点排查、取证方法、整改建议）

行动计划制定：每人提交 1 项可落地的风险防控改进措施，纳入部门 KPI 考核

三、标杆案例

1. 资金风险防控标杆：广发银行智能风控系统

2. 欠费清收创新标杆：仙桃农商行胡场支行逾期清收

3. 数据造假反面典型：浦发银行成都分行千亿造假案

4. 合规治理创新标杆：某大型商业银行资金集中管理

5. 国际数据造假警示：德意志银行 ESG 造假案

【课程总结与回顾】