《新资本市场下国有企业资本运营与管控》

【课程对象】

财务总监、财务经理、财务高级主管及其他高级财务管理人员

【课程时长】

1-2天（2天内容全涵盖，1天从中优选内容讲解）

【授课方式】

知识点讲解+案例分析+课堂讨论+随堂实操演练+学员互动分享+现场答疑

【课程特点】

轻理论、重实务；轻规则、重创新；案例教学、深入浅出、通俗易懂。

【课程大纲】

第一模块：监管部门对财务监督的重要布局与财务工作的合规要求

1 深度解析监管部门对财务监督的重要布局与原则要求—— “三坚三守”是财务人员合法履职的必修课

1.1 2023年1月财政部印发的《会计人员职业道德规范》重要条款解读

1.2 《加强会计人员诚信建设的指导意见》对财务人员的诚信要求与失信惩戒有哪些？

1.3 国资委下发《加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》对财务人员提出了哪些高屋建瓴的要求，对企业会计行为做出了哪些基础规范？

重要条款解读：从权威文件中学习国有资本管理的精髓和先进工具

1.4两办（中共中央办公厅、国务院办公厅）印发《关于进一步加强财会监督工作的意见》对财务工作提出了哪些要求？

经典案例解析：为什么说会计信息失真与报表合规管理成为引爆公司财务风险的头号杀手？该如何降低该类财务风险，做好对财务从业人员职业保护？

1.5 2022年10月国务院国资委重磅下发《中央企业合规管理办法》，对国企央企的合规管理提出了哪些最新要求

1.5.1 什么是真正的合规？

1.5.2 什么是合规风险？

1.5.3 什么是合规管理？

1.5.4 国有营运资本管理过程中，如何做才真正合规？

经典案例解析：现金流管理过程中，尤其是现金流集中管理过程中，要规避哪些违规风险？要满足哪些必要条件？

第二模块：新资本市场下国有资本运营资金的来源与运用

2.1 资本运营之融资战略——企业的资金从哪里来？

2.1.1课堂演练：如何运用融资战略的精髓指导企业的融资实务？

2.1.2课堂讨论：企业如何融资时需要考量哪些因素？

2.1.3 课堂演练：为什么说最佳融资顺序有利于财务费用的压降？

2.2营运资金管理存在的普遍问题盘点——找准问题才能对症下药

2.3 货币资金管理的“三性”要求与日常保管的内控要求

2.4供应链资金流管理的难点和重点之一：存货的管理技巧和内控要求——为什么说加速存货周转就是对公司的盈利做出贡献？

2.5综合考量现金折扣对公司利润的贡献

2.6做好供应商分析，学习应付账款的管理技巧和内控要求

2.7供应链资金流管理的难点和重点之二：客户管理与应收账款的管理技巧和内控要求

2.8 关于资金管理的最新国家监管政策解读(国务院令)

2.8.1 大企业在应收账款管理中遵循哪些规范性要求?

2.8.2 中小企业如何用好政策红利，及时收回应收账款,减少资金占压？

2.8.3 应收账款最佳信用期如何确定？——应收账款既不是越多越好，也不是越少越好

第三模块：国有资本运营之投资决策的决策工具与风险管控

3.1国有资本运营之投资战略——并购

案例解析： 为什么要要并购？并购对国有资本增值有哪些好处？

3.2如何降低国有资本营运过程中的税务负担？

课堂演练：并购亏损企业的税负降低效应

3.3 为什么说不同的并购类型对企业交易成本的降低大有影响？

真实案例分享：且看某央企如何巧用并购方式的选择压降交易费用和巨额税负成本

3.4 财务人员与投资人员如何防范投资风险，筑起国有资本营运管控的防火墙？

第四模块：国有资本运营之投资效果的综合分析与效益提升

4.1深入学习国资委发下的权威文件：《加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》 

4.2 国有企业如何尽快落实监管机构的监管要求，搭建适合本企业实际情况的财务管理体系

4.3学习国有企业“一利五率”的经营考核指标，提升现金利润的贡献，提升企业盈利质量

4.4课堂演练：深刻体会中央企业经营指标的考核从“二利四率”到“一利五率”的变化，是如何反应出国务院国资委对国有资本营运的精细化管理要求的

4.5综合演练：如何提高企业的盈利能力？

4.6经典案例解析：半年经营分析会议上，如何提出开源节流的各项建议提升企业创造利润的能力，从而完成全年的预算目标？